典當(dāng)管理辦法釋義中典當(dāng)管理規(guī)則是如何規(guī)定的？ 隨著社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，每一時(shí)期都有對(duì)應(yīng)的經(jīng)融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金的籌集。典當(dāng)行從古至今一直存在。當(dāng)戶可以把動(dòng)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利當(dāng)給當(dāng)鋪，獲得一定的費(fèi)用。并且在約定期限內(nèi)，償還本金和利息，才能贖回抵押的當(dāng)物。那么，《典當(dāng)管理辦法》釋義中典當(dāng)管理規(guī)則是如何規(guī)定的? 第六章“經(jīng)營(yíng)規(guī)則”是規(guī)范典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)行為的核心內(nèi)容之一。本章共12條內(nèi)容，在原經(jīng)貿(mào)委老辦法的基礎(chǔ)上根據(jù)實(shí)際情況需要對(duì)典當(dāng)經(jīng)營(yíng)規(guī)則進(jìn)行較大調(diào)整。具體調(diào)整內(nèi)容為： 1、增加了對(duì)當(dāng)戶身份及當(dāng)物來源進(jìn)行查驗(yàn)的條款。 《典當(dāng)管理辦法》第35條規(guī)定，“辦理出當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶均應(yīng)當(dāng)出具本人的有效身份證件。當(dāng)戶為單位的經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)出具單位證明和經(jīng)辦人的有效身份證件;委托典當(dāng)中，被委托人應(yīng)當(dāng)出具典當(dāng)委托書、本人和委托人的有效身份證件。”并要求“當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)如實(shí)向典當(dāng)行提供當(dāng)物的來源及相關(guān)證明材料”，“典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)當(dāng)戶出具的證明文件。”這里強(qiáng)調(diào)“驗(yàn)證”的重要性，一方面是為了保護(hù)典當(dāng)行自身利益，防止上當(dāng)受騙;另一方面是為了治安管理需要，抑制不法分子銷贓，從而打擊違法犯罪活動(dòng)。 2、調(diào)低了當(dāng)金利率和綜合費(fèi)用率。 《典當(dāng)管理辦法》第37條規(guī)定，“典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。”并明確“當(dāng)金利息不得預(yù)扣”。該條款老辦法中規(guī)定“按銀行機(jī)構(gòu)同檔次法定貸款利率及浮動(dòng)范圍執(zhí)行。”這里取消了“浮動(dòng)范圍”，實(shí)際上取消了典當(dāng)行掛靠上浮利率的可能，其目的一是防止少數(shù)典當(dāng)行借上浮擅自提高利率;二是取掉上浮，變相降低了利率水平。 《典當(dāng)管理辦法》第38條對(duì)典當(dāng)綜合費(fèi)用率的規(guī)定為：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押月費(fèi)率不得超過當(dāng)金的42‰;房地產(chǎn)抵押月費(fèi)率不得超過當(dāng)金的27‰;財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押月費(fèi)率不得超過當(dāng)金的24‰。和經(jīng)貿(mào)委老辦法規(guī)定相比，質(zhì)押典當(dāng)中動(dòng)產(chǎn)典當(dāng)降低了3‰，財(cái)產(chǎn)權(quán)利典當(dāng)降低了21‰，房地產(chǎn)典當(dāng)降低了3‰。 目前“辦法”對(duì)典當(dāng)利率和費(fèi)率實(shí)行的是上限管理。隨著金融市場(chǎng)的逐步放開，國(guó)家現(xiàn)在已經(jīng)取銷了銀行貸款利率上限的規(guī)定，實(shí)行市場(chǎng)自由浮動(dòng)。典當(dāng)業(yè)收費(fèi)水平按照市場(chǎng)法則最終也應(yīng)由市場(chǎng)供需調(diào)節(jié)其價(jià)格，但目前市場(chǎng)條件尚不成熟的情況下，暫時(shí)規(guī)定上限有利于保護(hù)作為弱勢(shì)群體的當(dāng)戶的利益，減輕當(dāng)戶經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，兼顧社會(huì)公平。同時(shí)有利于促使典當(dāng)行增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，提高服務(wù)水平改善行業(yè)社會(huì)形象，提高行業(yè)社會(huì)地位。 3、明確了典當(dāng)應(yīng)依法辦理質(zhì)押和抵押登記的程序手續(xù)。 《典當(dāng)管理辦法》第42條第一款規(guī)定，“典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)和當(dāng)戶依法到有關(guān)部門先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當(dāng)手續(xù)。”考慮房地產(chǎn)典當(dāng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)快速，規(guī)模越來越大，為防范房地產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，也為了與《城市房地產(chǎn)管理法》及《城市房屋登記管理辦法》等法律、法規(guī)相銜接，辦法對(duì)房地產(chǎn)典當(dāng)?shù)牡盅旱怯涍M(jìn)行硬性規(guī)定，其“有關(guān)部門”指的是土地使用權(quán)到當(dāng)?shù)赝恋毓芾聿块T，房屋所有權(quán)到當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)管理部門。 《典當(dāng)管理辦法》第42條第二款規(guī)定，“機(jī)動(dòng)車質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)杰囕v管理部門辦理質(zhì)押登記手續(xù)。”該規(guī)定與現(xiàn)有的《擔(dān)保法》和公安部《機(jī)動(dòng)車登記辦法》的有關(guān)規(guī)定相矛盾。由于質(zhì)押登記手續(xù)的辦理，公安機(jī)關(guān)要求比較苛刻，手續(xù)比較煩瑣，許多地方反映操作起來很困難，需要進(jìn)一步統(tǒng)一程序，并簡(jiǎn)化手續(xù)。但允許質(zhì)押典當(dāng)車輛辦理登記手續(xù)，結(jié)束了只有銀行抵押車輛才能辦理登記的歷史，有效解決了典當(dāng)行因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱而造成的質(zhì)押車輛的上當(dāng)、受騙情形，極大的降低了典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)汽車典當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，有利于典當(dāng)行大規(guī)模開展機(jī)動(dòng)車典當(dāng)業(yè)務(wù)。 《典當(dāng)管理辦法》第42條第三款規(guī)定：“典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)其他典當(dāng)業(yè)務(wù)，有關(guān)法律、法規(guī)要求登記的應(yīng)當(dāng)依法辦理登記手續(xù)。”這里的“其他典當(dāng)業(yè)務(wù)”比較典型的就是財(cái)產(chǎn)權(quán)利典當(dāng)中的股票質(zhì)押，由于《擔(dān)保法》第78條第一款規(guī)定：以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。“質(zhì)押合同自登記之日起生效”。 根據(jù)這一規(guī)定，典當(dāng)行辦理股票典當(dāng)，應(yīng)依法到證券登記機(jī)構(gòu)即“中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司”(下設(shè)深圳分公司和上海分公司)辦理登記手續(xù)。但由于證券登記機(jī)構(gòu)目前暫不受理典當(dāng)行業(yè)的股票質(zhì)押登記業(yè)務(wù)。因而典當(dāng)行必須正視股票典當(dāng)中質(zhì)押合同無效的風(fēng)險(xiǎn)。 4、完善絕當(dāng)物品的處理方式。 《典當(dāng)管理辦法》第43條對(duì)絕當(dāng)物品的處理作出了規(guī)定，大致包括三種： 一是典當(dāng)行自行變賣或折價(jià)處理。辦法規(guī)定3萬元以下的絕當(dāng)物品，典當(dāng)行可以自行變賣或者折價(jià)處理，損溢自負(fù)。雖然此條與現(xiàn)有法律規(guī)定相抵觸，但尊重了典當(dāng)實(shí)踐，符合實(shí)際情況，方便了典當(dāng)行資金變現(xiàn)，且在法理上符合國(guó)外營(yíng)業(yè)質(zhì)權(quán)的法律特征。 二是雙方協(xié)議折價(jià)或抵債。 三是委托拍賣。辦法規(guī)定3萬元以上的絕當(dāng)物品，可以事先約定由典當(dāng)行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)退還當(dāng)戶，不足部分向當(dāng)戶追索。 四是設(shè)立專門的絕當(dāng)品銷售點(diǎn)公開銷售。根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》第43條第(四)項(xiàng)規(guī)定：典當(dāng)行在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外設(shè)立絕當(dāng)物品銷售點(diǎn)應(yīng)當(dāng)報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門備案，并自覺接受當(dāng)?shù)厣虅?wù)主管部門監(jiān)管檢查。該條款說明對(duì)絕當(dāng)物品的處理可以在典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所以外的地方設(shè)立專門的典當(dāng)絕當(dāng)品銷售店，通過典當(dāng)行的外店銷售，可以加速典當(dāng)物的變現(xiàn)和資金的回籠，還可以利用銷售店加強(qiáng)對(duì)典當(dāng)?shù)男麄鳎沟洚?dāng)更加貼近市場(chǎng)和市民。但銷售店必須到省級(jí)主管部門備案。 5、嚴(yán)格典當(dāng)行資產(chǎn)管理比例。 《典當(dāng)管理辦法》第44條對(duì)典當(dāng)行的資產(chǎn)比例管理作出了較為嚴(yán)格細(xì)致的規(guī)定。 第(一)項(xiàng)關(guān)于典當(dāng)行從商業(yè)銀行的貸款余額不得超過其注冊(cè)資本的規(guī)定，主要是為了控制典當(dāng)行的負(fù)債規(guī)模和水平。其指導(dǎo)思想既要鼓勵(lì)典當(dāng)行負(fù)債經(jīng)營(yíng)，又要將其控制在合理的水平。從銀行貸款負(fù)債，余額超過其注冊(cè)資本，如果出現(xiàn)不良典當(dāng)貸款增加，絕當(dāng)后呆帳較多不能變現(xiàn)，典當(dāng)行長(zhǎng)期超負(fù)荷運(yùn)行，最后導(dǎo)致資不抵債。 第(二)項(xiàng)關(guān)于對(duì)同一法人或自然人的典當(dāng)余額不得超過注冊(cè)資本的25%的規(guī)定，是從典當(dāng)行的單筆典當(dāng)業(yè)務(wù)放款上進(jìn)行限制。這種對(duì)同一貸款人的余額限制法，一方面可以有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面可能妨礙典當(dāng)行承攬大額業(yè)務(wù)，這是一對(duì)矛盾。但辦法按一般經(jīng)營(yíng)規(guī)則不鼓勵(lì)單筆做的越大越好。因此該比例在原經(jīng)貿(mào)委老辦法規(guī)定的30%的基礎(chǔ)上下降了5%。 第(三)項(xiàng)關(guān)于股東的典當(dāng)余額不得超過該股東入股金額且典當(dāng)條件不得優(yōu)于普通當(dāng)戶的規(guī)定，目的是防止股東以典當(dāng)貸款的形式抽逃資本金。 第(四)項(xiàng)關(guān)于典當(dāng)行凈資產(chǎn)低于90%要求股東按比例補(bǔ)足或減少注冊(cè)資本的規(guī)定，出發(fā)點(diǎn)是保證典當(dāng)行注冊(cè)資本與實(shí)際營(yíng)運(yùn)資金保持一致，避免因經(jīng)營(yíng)虧損，實(shí)力下降，企業(yè)名不副實(shí)。更因沒有后續(xù)資金保證，典當(dāng)業(yè)務(wù)及效益可能一再萎縮，呈現(xiàn)惡性發(fā)展，影響典當(dāng)業(yè)形象和誤導(dǎo)客戶。 第(五)項(xiàng)關(guān)于對(duì)財(cái)產(chǎn)權(quán)利典當(dāng)余額不得超過50%，房地產(chǎn)典當(dāng)余額不得超過注冊(cè)資本的規(guī)定，以及對(duì)注冊(cè)資本不足1000萬元，房地產(chǎn)典當(dāng)單筆當(dāng)金不得超過100萬元，注冊(cè)資本高于1000萬元，房地產(chǎn)典當(dāng)單筆當(dāng)金不得超過注冊(cè)資本的10%的規(guī)定。 再次反映了監(jiān)管部門加強(qiáng)典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)品種和典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)金額的控制。一是控制某項(xiàng)業(yè)務(wù)總規(guī)模;二是結(jié)合企業(yè)資本金規(guī)模控制單筆當(dāng)金規(guī)模。國(guó)外的典當(dāng)立法中大多規(guī)定典當(dāng)貸款應(yīng)以小額為主，也都對(duì)單筆典當(dāng)金額的發(fā)放作出最高額限制。因此該條款也是與典當(dāng)國(guó)際規(guī)則接軌。 6、強(qiáng)調(diào)了統(tǒng)一典當(dāng)會(huì)計(jì)制度和建立健全財(cái)務(wù)審計(jì)制度的重要性。 《典當(dāng)管理辦法》第45條對(duì)統(tǒng)一典當(dāng)會(huì)計(jì)制度和建立健全財(cái)務(wù)審計(jì)制度作了原則性規(guī)定，并要求典當(dāng)行真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)狀況，按時(shí)向主管部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。自人民銀行將典當(dāng)監(jiān)管職責(zé)移交以后，典當(dāng)行業(yè)的會(huì)計(jì)制度基本處于混亂狀態(tài)，由于沒有重新統(tǒng)一，典當(dāng)?shù)膱?bào)表格式、統(tǒng)計(jì)口徑五花八門，典當(dāng)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等信息資料真實(shí)性較差，不利于主管部門掌握情況科學(xué)決策。各地對(duì)此反映強(qiáng)烈。 基于此，2006年初商務(wù)部和財(cái)政部有關(guān)司局經(jīng)過磋商，擬正式出臺(tái)典當(dāng)會(huì)計(jì)制度，為此還專門召開業(yè)內(nèi)外財(cái)會(huì)專業(yè)人士征求意見會(huì)，推出了“典當(dāng)會(huì)計(jì)制度征求意見稿”，在商務(wù)部網(wǎng)上征求意見，現(xiàn)已進(jìn)入審查定稿階段。 典當(dāng)管理辦法根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行了修改，修改內(nèi)容包括對(duì)當(dāng)物身份和當(dāng)物來源的確定，其中也對(duì)抵押程序的手續(xù)也進(jìn)行了調(diào)整。具體更改部分可以參照上文，希望對(duì)您 有所幫助。