小公募公司債券備案條件是什么？現(xiàn)在市面上有很多的風險投資方式，就基金來說，就有私募基金、公募基金以及近幾年才出現(xiàn)的小公募，小公募公司債券和其他的公募基金一樣需要按照規(guī)定進行備案，為了方便您更加了解小公募公司債券，下面我們?yōu)槟檎乙约罢砹耍c小公募公司債券備案條件的相關資料。一、小公募1、“小公募”全名“面向合格投資者的公開發(fā)行的公司債券”，與大公募全稱只有兩個字之差。在發(fā)行方式上，小公募與現(xiàn)在協(xié)會中票、企業(yè)債相同，結合交易所債券質押庫的優(yōu)勢，將是交易所的主流交易債券品種。2、適用投資者：合格投資者。主要包括各類金融機構，300萬以上金融資產個人等。3、審核方式：交易所預審，證監(jiān)會簡化復核。從目前的監(jiān)管層推動力度來看，小公募主要的審核基本下放至交易所，審核效率有望趕超協(xié)會。二、小公募債券發(fā)行主要條件：發(fā)行小公募對所有公司制法人適用，但除融資平臺等負面清單企業(yè)除外，除此以外還有以下規(guī)定:1、凈資產要求：股份有限公司不低于3000萬元;有限責任公司不低于6000萬;2、發(fā)行人最近三年無債務違約或者遲延支付本息的事 實;3、累積發(fā)行債券余額不超過凈資產的40%;4、發(fā)行人最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券一年利息的1倍(實際需達到1.5倍以上才能取得交易所批復);5、籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策。必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出;6、債券的利率不超過國務院限定的利率水平，該限定利率水平可參考《最高人民法院關于人民法院審理借貸案件的若干意見》中第六條關于民間借貸最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍的內容。三、存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行公司債券：1、最近36個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為;2、本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏3、對已發(fā)行的公司債券或者其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài);4、嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。 無論是哪一種基金，都需要按照規(guī)定進行備案發(fā)行，小公募公司債券備案發(fā)行需要符合規(guī)定的條件，小公募公司債發(fā)行有對資金以及發(fā)行人等多方面的條件要求，對于不符合要求的以及有違規(guī)記錄等情況的，不允許公司公開發(fā)行債券，因此您一定要求小公募公司債券的發(fā)行條件以及禁止行為引起重視。